中国审计报（2020-11-18）：福州大学审计处采取六项举措扎实推进制度建设 ...

中国审计报（2020-11-18）：福州大学审计处采取六项举措扎实推进制度建设<hr>发布日期:  2020-11-18                            作者： 管小敏                            阅读： <hr>　　本报讯 今年以来，福州大学审计处采取六项举措扎实推进各项制度的建立和完善，取得显著成效。
　　一是健全审计制度。依据相关法律法规以及审计署11号令、教育部47号令等部门文件精神，制定或修订了《福州大学关于进一步加强内部审计工作的意见（试行）》《福州大学内部审计工作规定》《福州大学委托社会中介机构审计管理办法（试行）》等七项制度，审计制度体系日趋完善。
　　二是完善工作流程。全面梳理优化经济责任审计、财务收支审计、科研经费审签、工程竣工结算审计、工程招标控制价审计等七项业务的工作流程，基本涵盖现有审计业务，为各项业务规范操作提供制度保障，为师生员工办理审计业务提供服务指南。
　　三是强化内部管理。细化审计工作职责与权限，进一步明确责任到岗、责任到人。认真查摆审计工作中存在的廉政风险，查找出财务审计、工程审计、制度执行、人情干扰、档案管理等方面的10个廉政风险点，提出了定期组织业务学习，加强廉政教育和警示教育，健全审计复核及质量检查制度，优化委托审计流程，强化中介机构监管和内部监督，严格执行学校档案管理规定等有针对性的风险防控措施。
　　四是编写制度汇编。第三次将国家、地方以及学校最新的与审计相关的55项法规制度和工作流程汇编成册，印制了200册分发给校领导和各学院各部处各单位，为广大教职工更好地学习了解并贯彻执行相关法规制度提供审计服务。
　　五是开展政策宣讲。举办2020年审计政策宣讲系列活动，深入学院和单位，深入教学科研一线，解读制度内容，提出管理建议，提供业务咨询与指导，进一步帮助师生员工提高对内部审计工作的认识，进一步增强大家的法规意识和制度意识。该校审计处邀请福建审计学会会长为厦门工艺美术学院的教职工作了一场题为《加强内控制度建设是‘防未病’的必由之路》的专题讲座。该校审计处还深入晋江科教园宣讲高校内部审计的职能定位和相关政策制度，并就资产、财务、合同、工程管理以及内部控制方面的问题提出了相关管理建议。
　　六是督促审计整改。督促被审计单位在逐条整改审计发现问题的同时，要抓好长效机制建设，完善制度、强化措施、规范管理、堵塞漏洞，防止类似问题再度发生。目前，学校资产经营有限公司已出台“六个办法、一个制度、一个规定及三个实施细则”，形成了较为完善的内控管理体系。计财处对公务接待管理方面的两项制度进行了修订完善。